En este segundo informe sobre los resultados de la auditoría de la SIGEN en YCRT con corte en el mes de diciembre del 2023, comenzaremos a desarrollar las novedades encontradas en el estudio técnico contable al yacimiento, de acuerdo al documento que detalla pormenorizadamente los datos de inversiones, deudas, documentación respaldatoria (o no), ingresos y proveedores.
Arqueo de Fondos y Cajas Chicas
En Anexo I del documento de auditoría, se detallan los resultados del arqueo de fondos y valores practicado por YCRT.
Cabe señalar, que por Resoluciones YCRT N° 32/2020 y N° 84/2020, ambas modificadas por Resoluciones YCRT N° 371/2022 y N° 117/2023, se definió el nuevo régimen de Cajas Chicas y Fondos Fijos de Yacimientos Carboníferos Río Turbio. En dichas resoluciones se establecieron:
–Creación del Fondo Fijo YCRT por la suma de $ 8.000.000,00, según el Art.1) Resolución YCRT N° 117/2023, para atender gastos inherentes al mantenimiento y refacciones menores y adquisición de bienes de consumo, que por su urgencia no puedan ser atendidos según el procedimiento establecido en el Reglamento de Contrataciones de YCRT. Asimismo, se aprobó el instructivo para la utilización del
Fondo Fijo definido
–Creación de 20 cajas chicas y determinación del procedimiento para la elaboración de las rendiciones de cuentas. El detalle de dichas cajas y los montos asignados, según la modificación introducida en el Art.3 de la precitada resolución, asciende a $10.000.000,00
Por otra parte, cabe aclarar que, de la información suministrada y del relevamiento realizado la SIGEN determinó que no han sido practicados la totalidad de los arqueos de las cajas chicas creadas, verificándose que fue remitida la información de 12 cajas chicas de un total de 20 existentes.
Se señala en el documento de Auditoría que no se ha recibido información sobre los arqueos practicados en la delegación Río Turbio y se adjuntó el detalle de firmantes autorizados de cuentas bancarias en archivo
Corte de Documentación contable
A continuación, se detallan los últimos documentos emitidos a la fecha de corte relativos a órdenes de pago, facturas, y remitos.
Orden de Pago Interna 6/12/2023 0080-00009001 por $ 112.730.727,94 Transferencia Interbancaria- No se envió documentación respaldatoria
Orden de Pago Interna 6/12/2023 0082-00026549 $ 4.192.909,67 por Embargos – Embargo Judicial mes de nov 2023 a debitarse de la cuenta 573000/53
Orden de Pago General 6/12/2023 0002-00014715 $ 68.417.975,21 al proveedor Central Repuestos SRL – N° transacción 100776201
Orden de Pago General 6/12/2023 0003-00000055 $ 36.507.430,22 – proovedor YPF SA – No se envió documentación respaldatoria.
Orden de Pago General 6/12/2023 0004-00000831 $ 3.666.467,50 proveedor Plastquim Patagónica SA – -N° transacción 10766994 – La factura es por U$S 10.890,– al tipo de cambio de la fecha $365,50.
Factura 20/9/2023 C-0002-00001820 $ 142.691,20 Llarragorri Mariano Carbón grueso
Factura 1/12/2023 C-0004-00000358 $ 2.510.743,20 Molienda San Julián SRL Carbón fino
Remito 20/9/2023 R-0002-00001529 Cantidad 10 toneladas Ilarragorri Mariano Carbón grueso
Factura 4/2/2020 C-0003-00001006 $ 105.840,00 Letona Horacio y Analía SH Carbón fino.
Remito 1/12/2023 R-0003-00001657 cantidad 28 toneladas Carbón fino.
Factura 1/12/2023 C-0004-00000358 $ 2.510.743,20 Molienda San Julián SRL Carbón fino
Factura 28/10/2019 E-0005-00000008 USD 41.396,65 Minas Gusa Siderurgia Eireli Qualities Penalties.
Factura 14/4/2021 C-0006-00000002 $ 833.000,00 Koparco SA Reintegro gastos de importación
Las últimas Órdenes de Compra emitidas informadas por la filial auditada fueron las siguientes:
OC/OS 23000222 Filial 1 6/12/2023 “D.S. SAFETY S.A.” $ 1.457.444,24 EXPTE 202310-0281-C – concepto: Servicio de calibración semestral para instrumental de mediciones ambientales y equipos de alcos
OC/OS 23000223 Filial 2 1/12/2023 “PROSETEC SRL” $ 682.605.000,00 EXPTE 202309-029-S – concepto: Servicio de mano de obra electromecánica para CTRT.
Ejecución presupuestaria al cierre de las operaciones (30/10/2023)
Por Ingresos Corrientes $ 24.859.953.897,85
Por Gastos Corrientes $ 28.295.264.108,04
Por Recursos de Capital $ 7.583.000.000
Por Gastos de Capital $ 8.089.016.591,42
(Agencia OPI Santa Cruz)
FUENTE: Agencia OPI Santa Cruz
